深圳市發(fā)展和改革委員會戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)扶持計劃項目驗收服務(wù)工作指引

第一章  總  則

第一條 為進一步加強深圳市發(fā)展和改革委員會（以下簡稱市發(fā)展改革委）戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)扶持計劃項目驗收服務(wù)工作，確保驗收服務(wù)工作的專業(yè)性、公正性和規(guī)范性，根據(jù)《深圳市發(fā)展和改革委員會專項資金新興產(chǎn)業(yè)扶持計劃項目驗收管理辦法》（深發(fā)改規(guī)〔2019〕3號）等文件規(guī)定，制定本指引。

第二條 本指引適用于市發(fā)展改革委戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)扶持計劃項目（以下簡稱項目）的驗收服務(wù)工作，涵蓋以下類別：

（一）市級工程研究中心、市級工程實驗室；

（二）市級產(chǎn)業(yè)技術(shù)公共服務(wù)平臺；

（三）前沿領(lǐng)域中試、產(chǎn)業(yè)化股權(quán)資助（事前資助）；

（四）產(chǎn)業(yè)化事后補助、產(chǎn)業(yè)化股權(quán)資助（事后資助）；

（五）融資貼息資助；

（六）“創(chuàng)新鏈+產(chǎn)業(yè)鏈”融合資助；

（七）學科建設(shè)；

（八）國家/省項目配套；

（九）信用貸款、擔保貸款、設(shè)備融資租賃。

第三條 本指引所稱驗收服務(wù)是指：項目驗收服務(wù)機構(gòu)受市發(fā)展改革委委托，組織驗收專家組對項目實施情況進行驗收評價并形成專家組驗收意見，項目驗收服務(wù)機構(gòu)根據(jù)專家組驗收意見和項目專項審計報告等驗收資料編制項目驗收意見書并報市發(fā)展改革委審核的活動。

第四條 堅持實事求是、科學規(guī)范、客觀公開、注重質(zhì)量、講求實效的原則，充分發(fā)揮專家和專業(yè)機構(gòu)的作用，保證驗收服務(wù)工作的專業(yè)性、公正性和規(guī)范性。

第二章  職責分工

第五條 市發(fā)展改革委統(tǒng)籌管理項目驗收服務(wù)工作，其基本職責：

（一）負責制定項目驗收管理、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)扶持計劃項目驗收專家?guī)欤ㄒ韵潞喎Q專家?guī)欤┕芾淼认嚓P(guān)制度；

（二）按照政府采購相關(guān)規(guī)定，確定項目驗收服務(wù)機構(gòu)，委托項目驗收服務(wù)機構(gòu)承擔項目具體驗收工作，受理對項目驗收服務(wù)機構(gòu)的投訴、舉報，對項目驗收服務(wù)機構(gòu)的驗收服務(wù)工作進行監(jiān)督、指導及日常管理；

（三）建立、維護和管理專家?guī)?，受理對驗收專家的投訴、舉報，對驗收專家的驗收服務(wù)工作進行監(jiān)督、指導及日常管理；

（四）受理項目驗收申請材料并進行初審；

（五）審核項目驗收服務(wù)機構(gòu)編報的驗收意見書，形成驗收結(jié)論，并向項目單位書面下達驗收文件。

第六條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)是受市發(fā)展改革委委托，承擔具體組織實施項目驗收的專業(yè)機構(gòu)，其基本職責：

（一）進一步核查項目驗收材料，確保驗收材料的完整性和規(guī)范性；

（二）抽選項目驗收專家，組成驗收專家組；

（三）擬定項目現(xiàn)場驗收工作方案，組織項目現(xiàn)場驗收評審會議；

（四）拍攝、錄制并保存項目驗收現(xiàn)場照片、音視頻材料等；

（五）加強對專家現(xiàn)場驗收服務(wù)工作的組織、管理與監(jiān)督；

（六）根據(jù)專家組驗收意見和項目專項審計報告等驗收材料編寫項目驗收意見書，報市發(fā)展改革委審核；

（七）整理匯總項目驗收材料，送市發(fā)展改革委存檔；

（八）協(xié)助市發(fā)展改革委開展專家?guī)斓慕ㄔO(shè)與維護，協(xié)助市發(fā)展改革委處理針對驗收專家的投訴、舉報；

（九）接受市發(fā)展改革委的監(jiān)督和管理，對本機構(gòu)工作人員和驗收專家開展廉潔和反腐敗教育，督促本機構(gòu)工作人員和驗收專家廉潔從業(yè)。

第七條 驗收專家是具有一定專業(yè)技術(shù)水平和資歷，受驗收服務(wù)機構(gòu)邀請參與項目驗收工作的專業(yè)人員，其基本職責：

（一）在遵循回避原則的前提下，根據(jù)自身專業(yè)、能力等，接受項目驗收服務(wù)機構(gòu)的邀請；

（二）積極配合項目驗收工作安排并按時參加項目驗收工作；

（三）嚴格按照規(guī)定程序、評分標準和評分細則，在認真審核項目驗收資料和詳細核查項目實際建設(shè)完成情況的基礎(chǔ)上，獨立、客觀、公正地發(fā)表專業(yè)意見，并進行綜合評議打分；

（四）接受市發(fā)展改革委和驗收服務(wù)機構(gòu)開展的廉潔和反腐敗教育，做到廉潔從業(yè)。

第三章  資質(zhì)要求

第八條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)須具有獨立承擔民事責任能力，具備財政專項資金項目驗收、管理、評審、績效評價、審計等業(yè)績之一，滿足以下要求：

（一）項目驗收團隊。保證15名（含）以上專職人員負責項目驗收工作，項目驗收總負責人具有正高級職稱，或具有注冊會計師執(zhí)業(yè)資格且有5年以上項目評審或驗收經(jīng)驗；

（二）驗收管理制度。已制定驗收相關(guān)制度規(guī)范，包括驗收流程規(guī)范、驗收工作管理辦法等各類用以保障驗收工作有序開展的制度文件；

（三）驗收軟硬件設(shè)施。擁有可對驗收過程進行全流程錄制的音視頻設(shè)備、系統(tǒng)；

（四）近三年內(nèi)未參與過項目單位有關(guān)項目的立項評審或?qū)ｍ棇徲嫻ぷ鳌?/span>

第九條 驗收專家主要來源于高等院校、科研機構(gòu)、企業(yè)、會計師事務(wù)所等單位，應(yīng)當符合以下條件：

（一）遵守國家法律，廉潔自律，無犯罪記錄；

（二）身體健康，年齡一般不超過65周歲，國家科學技術(shù)獎獲得者、中國科學院院士、中國工程院院士等高層次人才可適當放寬年齡限制；

（三）具有良好的職業(yè)道德和社會公德，客觀公正，信譽良好，無不良科研誠信記錄；

（四）具有嚴謹?shù)目茖W態(tài)度、較高的專業(yè)技術(shù)水平和較強的分析判斷能力，熟悉相關(guān)領(lǐng)域或行業(yè)的技術(shù)研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化及國內(nèi)外科技創(chuàng)新與產(chǎn)業(yè)發(fā)展動態(tài)，了解相關(guān)法律、法規(guī)、政策規(guī)范；

（五）技術(shù)專家應(yīng)具有高級專業(yè)技術(shù)資格、或博士學位、或擔任企事業(yè)單位高級技術(shù)管理職務(wù)，且在相關(guān)領(lǐng)域工作3 年以上；

（六）財務(wù)專家應(yīng)具有注冊會計師執(zhí)業(yè)資格，且在相關(guān)領(lǐng)域工作3年以上。

第四章  專家抽選

第十條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)根據(jù)項目所屬細分產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域或研究領(lǐng)域，設(shè)定專家的類型、領(lǐng)域、資歷、數(shù)量等遴選條件后，采用隨機遴選方式從專家?guī)熘谐槿＜医M成員。原則上應(yīng)選取活躍在科研、產(chǎn)業(yè)一線的專家，來自同一單位的專家不超過1名。

第十一條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)應(yīng)根據(jù)有關(guān)要求組建驗收專家組，驗收專家組成員原則上須滿足以下要求：

（一）與項目單位不存在經(jīng)濟利益、法律糾紛或其他利益關(guān)聯(lián)；

（二）近三年內(nèi)未在項目單位任職；

（三）同一專家每年參加市發(fā)展改革委委托驗收的項目總數(shù)原則上不超過12個；

（四）驗收專家組由不少于1名財務(wù)專家和不少于4名技術(shù)專家組成，其中來自企業(yè)的技術(shù)專家不少于1名。

第十二條 如項目申請第二次驗收，則該項目第二次驗收專家組成員中，參加過該項目第一次驗收工作的專家數(shù)量不得超過1名。

第十三條 若有專家臨時無法參加驗收或需要回避時，項目驗收服務(wù)機構(gòu)應(yīng)根據(jù)響應(yīng)及時性和專業(yè)符合性等要求指定專家?guī)斓钠渌麑＜疫M行替換。

第五章  驗收準備

第十四條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)受市發(fā)展改革委委托，依據(jù)以下文件開展項目驗收：

（一）市發(fā)展改革委關(guān)于下達戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)扶持計劃的文件；

（二）市發(fā)展改革委關(guān)于項目資金申請報告的批復文件或市發(fā)展改革委與項目單位簽署的項目合同書；

（三）經(jīng)市發(fā)展改革委批準的項目資金申請報告；

（四）市發(fā)展改革委關(guān)于項目建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)期等調(diào)整的批復文件或?qū)徍艘庖姡ㄈ珥椖课醋髡{(diào)整無需此項）；

（五）項目專項審計報告；

（六）其他相關(guān)文件。

第十五條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)通過市發(fā)展改革委戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項目驗收管理系統(tǒng)（以下簡稱項目驗收管理系統(tǒng)）接收項目驗收材料，逐一核查項目驗收申請表、項目驗收自評價報告、項目經(jīng)費決算報告、項目驗收專項審計報告以及與項目建設(shè)情況有關(guān)的佐證材料等，確保項目驗收材料完備、規(guī)范，其中與項目建設(shè)情況有關(guān)的佐證材料主要包括：

（一）支出憑證（主要設(shè)備購置發(fā)票、轉(zhuǎn)賬憑證、采購合同、利息支出憑證）等項目投入的佐證材料，采用公開招標方式購置設(shè)備的還需補充提供相關(guān)招投標文件；

（二）第三方檢測（測試）報告、用戶使用報告、技術(shù)成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化合同等技術(shù)指標佐證材料；

（三）企業(yè)年度審計報告或財務(wù)報表、銷售發(fā)票、銷售合同等經(jīng)濟指標佐證材料；

（四）發(fā)表論文、專利證書、軟件著作權(quán)證書、人才培養(yǎng)等成果指標佐證材料。

第十六條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)需與項目單位就項目驗收事宜保持溝通協(xié)調(diào)，提前了解項目現(xiàn)場情況，并協(xié)調(diào)確定項目現(xiàn)場驗收會議的時間、地點和會議相關(guān)設(shè)施配置等。

第十七條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)應(yīng)根據(jù)市發(fā)展改革委的初審意見、專項審計報告披露情況和前期溝通情況等提前擬定驗收評價重點問題，并制定項目具體驗收工作方案。

第十八條 現(xiàn)場驗收前，項目驗收服務(wù)機構(gòu)不得向項目單位泄露驗收專家信息，不得向驗收專家泄露項目單位有關(guān)信息。

第六章  現(xiàn)場驗收

第十九條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)工作人員應(yīng)向驗收專家強調(diào)驗收程序和驗收紀律，拍攝現(xiàn)場驗收照片和錄制全過程音視頻材料，做好會議組織保障及有關(guān)資料保存工作。

第二十條 驗收專家組應(yīng)推選一名技術(shù)專家擔任驗收專家組組長，由驗收專家組組長主持現(xiàn)場驗收會議。

第二十一條 驗收專家組各成員在聽取項目建設(shè)情況匯報和查閱驗收資料后，就項目各項建設(shè)內(nèi)容完成情況，項目技術(shù)、經(jīng)濟指標完成情況，項目建設(shè)管理、財務(wù)管理和財政資助資金使用情況等逐一進行質(zhì)詢，不應(yīng)缺漏重要技術(shù)性、工程性內(nèi)容。

第二十二條 在現(xiàn)場核查項目建設(shè)內(nèi)容時，驗收專家組技術(shù)專家應(yīng)核查項目單位所購設(shè)備儀器與獲批建設(shè)內(nèi)容和目標的相關(guān)性，并檢查設(shè)備儀器現(xiàn)場配置、使用記錄、運行狀況等。

第二十三條 在現(xiàn)場核查項目支出憑證時，驗收專家組財務(wù)專家應(yīng)抽查憑證編號、發(fā)票號碼等，如發(fā)現(xiàn)項目財務(wù)票據(jù)等存在問題，須及時將情況告知驗收專家組其他成員和項目驗收服務(wù)機構(gòu)工作人員。

第二十四條 驗收專家組應(yīng)根據(jù)項目扶持類別、獲批建設(shè)內(nèi)容和目標，選擇采取下列方法對項目實施情況進行評價：

（一）根據(jù)項目單位所提供產(chǎn)能佐證材料的不同，采用對應(yīng)的不同方法評價項目產(chǎn)品年產(chǎn)能：

1.項目單位提供項目產(chǎn)品整年出入庫單據(jù)，則通過查驗該單據(jù)和相應(yīng)的銷售合同、銷售發(fā)票，核定項目年產(chǎn)能；

2.項目單位提供項目生產(chǎn)高峰期連續(xù)30天的項目產(chǎn)品出入庫單據(jù)，則以此連續(xù)30天的項目產(chǎn)品實際產(chǎn)量的12倍核定項目年產(chǎn)能；

3.項目單位提供由中國合格評定國家認可委員會（CNAS）認可的認證機構(gòu)或項目所在行業(yè)的全國性行業(yè)協(xié)會等出具的項目產(chǎn)品產(chǎn)能評估報告，則以上述評估報告認定的項目產(chǎn)品年產(chǎn)能核定項目產(chǎn)品年產(chǎn)能。

（二）通過核查項目輸出產(chǎn)品、技術(shù)、服務(wù)的銷售發(fā)票、銷售合同、完稅證明等，評估項目實際經(jīng)濟效益。

（三）通過查看設(shè)備儀器的現(xiàn)場配置、使用時長、耗材耗用、運行狀況等，評價生產(chǎn)（研發(fā)）線實際運轉(zhuǎn)情況。

（四）通過核查項目房屋租賃合同、房屋所有權(quán)證、土地使用證等，評價項目實際新建（改擴建）場地規(guī)模是否滿足批復文件或項目合同書的有關(guān)要求。

（五）通過核查項目招投標文件、購置合同、購置發(fā)票、銀行流水等有關(guān)材料，評價項目實際購置設(shè)備等財政資助資金使用合規(guī)情況。

（六）通過查閱項目驗收材料中所列論文的摘要、關(guān)鍵字、作者排序及所屬工作單位等，評價其是否達到批復文件或項目合同書的有關(guān)要求。

（七）通過查看第三方檢測（測試）報告或使用（試用）報告，核查檢測（測試）報告或使用（試用）報告的合規(guī)性、科學性，評價項目產(chǎn)品（技術(shù)）參數(shù)或指標是否達到批復文件或項目合同書的有關(guān)要求。

（八）通過查閱項目驗收材料所列知識產(chǎn)權(quán)證明文件、標準出版物等，評價項目知識產(chǎn)權(quán)取得、標準制定情況是否達到批復文件或項目合同書的有關(guān)要求。

（九）通過核查項目成果轉(zhuǎn)化或技術(shù)轉(zhuǎn)移的有償轉(zhuǎn)讓收益、委托方驗收評價等，評估項目成果轉(zhuǎn)化與技術(shù)轉(zhuǎn)移的效益。

（十）通過查驗培養(yǎng)對象畢業(yè)證書、勞動合同、社保繳費明細等，評價項目人才培養(yǎng)情況。

（十一）通過查驗對外培訓佐證材料、咨詢協(xié)議等，評估項目對外提供科技服務(wù)情況。

第二十五條 驗收專家組就形成項目驗收意見進行閉門討論時，驗收專家組各成員獨立發(fā)表個人意見，不受任何組織或個人干預(yù)，驗收專家組各成員對其所發(fā)表意見的專業(yè)性、公正性、客觀性負責。鼓勵持質(zhì)疑立場的專家先行發(fā)表個人意見，驗收專家組組長應(yīng)最后發(fā)表個人意見并就項目實施情況提議驗收專家組全體表決是否進行綜合評議打分。

第二十六條 驗收專家組發(fā)現(xiàn)項目單位存在下列情況之一的，可不予綜合評議打分，直接出具項目驗收不合格意見：

（一）提供虛假驗收材料；

（二）存在截留、擠占、挪用財政資助資金等任何一種嚴重違規(guī)行為；

（三）項目實際生產(chǎn)或研發(fā)的產(chǎn)品、技術(shù)與批復文件或項目合同書的相應(yīng)要求嚴重不符；

（四）財政資助資金用于研發(fā)費用支出金額相較批復文件或項目合同書有所增加，且增加金額超過資助總金額的20%，又未按規(guī)定程序向市發(fā)展改革委申請調(diào)整或申請未獲批復；

（五）超過批復資助資金設(shè)備購置總金額的40%的資助資金被用于購置批復文件或項目合同書規(guī)定的設(shè)備購置清單范圍以外的設(shè)備，且未按規(guī)定程序向市發(fā)展改革委申請調(diào)整或申請未獲批復；

（六）項目實際總投資額未達到批復文件或項目合同書規(guī)定的計劃總投資額的80%；

（七）項目實際建設(shè)投資額占實際總投資額比例未達到申報指南規(guī)定的最低比例要求；

（八）項目單位未獲市發(fā)展改革委批準將項目實際建設(shè)地址搬遷到深圳市（含深汕特別合作區(qū)）以外；

（九）項目資助資金使用未單獨核算；

（十）項目單位存在與本項目申報、建設(shè)實施、驗收直接相關(guān)的其他嚴重違法、違規(guī)行為。

第二十七條 驗收專家組就是否進行綜合評議打分的表決結(jié)果為驗收專家組全體同意予以打分或只有1名專家認為不應(yīng)予以打分，則驗收專家組全體成員應(yīng)對項目進行綜合評議打分。驗收專家組各成員按綜合評議打分表規(guī)定的評分標準各自對項目進行量化打分，以驗收專家組各成員打分的算術(shù)平均值作為項目綜合得分，按綜合評價標準確定項目驗收綜合評價等級。驗收專家組撰寫專家組驗收意見，對綜合得分低于60分的不合格項目須說明項目不合格具體原因，專家組驗收意見須經(jīng)驗收專家組全體簽字確認。

第二十八條 驗收專家組就是否進行綜合評議打分的表決結(jié)果為2名（含）以上專家認為不應(yīng)予以打分，則驗收專家組全體成員不對項目進行綜合評議打分，并撰寫項目驗收不合格意見，且須說明項目不合格具體原因。專家組驗收意見須經(jīng)驗收專家組全體簽名。

第二十九條 市發(fā)展改革委對第一次驗收不合格的項目下達項目整改通知，項目單位按通知要求整改完成后可申請第二次驗收。項目驗收服務(wù)機構(gòu)對項目開展第二次驗收時，應(yīng)向參加第二次驗收的驗收專家組各成員提供第一次項目驗收的專家組驗收意見。

第七章  結(jié)果提交

第三十條 項目經(jīng)驗收專家組現(xiàn)場驗收后，項目驗收服務(wù)機構(gòu)應(yīng)根據(jù)專家組驗收意見、項目專項審計報告和其他項目驗收資料等編制項目驗收意見書，報市發(fā)展改革委審核。

第三十一條 對項目資助資金存在結(jié)余或項目實際總投資額低于批復文件或項目合同書規(guī)定的計劃總投資額導致已撥付資助金額超過應(yīng)資助金額的情況，項目驗收服務(wù)機構(gòu)須在項目驗收意見書中明確項目單位應(yīng)退回資助資金的具體金額。

第三十二條 項目驗收結(jié)束后，項目驗收服務(wù)機構(gòu)須將項目驗收意見書、專項審計報告、專家組驗收意見、專家組各成員綜合評議打分表和驗收申請材料等整理匯總，形成電子版和紙質(zhì)版各一份，報送市發(fā)展改革委存檔。

第三十三條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)應(yīng)保存現(xiàn)場驗收照片和音視頻材料等驗收過程檔案，以備查驗。

第三十四條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)對項目驗收意見書和驗收過程檔案等材料的真實性、完整性、規(guī)范性負責。

第八章  監(jiān)督管理

第三十五條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)工作人員和驗收專家應(yīng)嚴格遵守保密規(guī)定，保守驗收過程中知悉的項目單位商業(yè)和技術(shù)秘密。未經(jīng)權(quán)利人許可，不得披露、使用或允許他人使用、轉(zhuǎn)讓其秘密。對擅自披露、使用或者向他人提供、轉(zhuǎn)讓項目單位商業(yè)或技術(shù)秘密的，將依法追究當事人責任。涉及國家秘密的，依照《中華人民共和國保守國家秘密法》處理。

第三十六條 項目驗收服務(wù)機構(gòu)在提交項目驗收意見書后仍有協(xié)助市發(fā)展改革委處理相關(guān)投訴、爭議的義務(wù)，并配合開展相關(guān)檢查、審計工作。

第三十七條 項目驗收結(jié)束后，項目驗收服務(wù)機構(gòu)應(yīng)從組織紀律性、技術(shù)專業(yè)性、參與積極性、咨詢公正性等方面，對驗收專家參與項目驗收情況進行評價，對驗收專家存在的違法、違規(guī)等負面行為進行記錄，并報市發(fā)展改革委；市發(fā)展改革委對經(jīng)核實的負面行為進行記錄，作為專家?guī)旃芾淼闹匾獏⒖?，視負面行為情?jié)嚴重程度，暫停或永久停止相關(guān)責任人參與市發(fā)展改革委負責的各類專項資金支持項目評審、管理、驗收、專項審計資格。

第三十八條 市發(fā)展改革委將根據(jù)驗收服務(wù)開展情況，采取現(xiàn)場監(jiān)督、事后評價和受理投訴等方式對項目驗收服務(wù)機構(gòu)的組織能力和服務(wù)水平等進行評價，對驗收過程中存在的違法、違規(guī)等負面行為進行記錄，作為項目驗收服務(wù)機構(gòu)選聘的重要參考，視負面行為情節(jié)嚴重程度采取解除相關(guān)政府購買服務(wù)合同、一定期限內(nèi)停止其參與市發(fā)展改革委負責的各類專項資金支持項目評審、管理、驗收、專項審計資格等措施。

第九章  附  則

第三十九條 其他由市發(fā)展改革委組織實施的分階段資助或驗收后資助扶持類別的項目驗收服務(wù)工作可參照本指引執(zhí)行。

第四十條 市發(fā)展改革委應(yīng)加強對相關(guān)政府購買服務(wù)合同的管理，督促相關(guān)主體履約盡責。

第四十一條 本指引由市發(fā)展改革委負責解釋。

第四十二條 本指引自2021年12月13日起施行，有效期5年。